初めての確定申告で不安なあなたへ
「確定申告って何から始めたらいいの？」「手続きが複雑そうで不安…」そんな悩みを抱えていませんか？
実は確定申告は、正しい手順さえ知っていれば誰でも簡単にできます。この記事では、初めて確定申告をする方でも迷わないよう、確定申告のやり方を5つのステップに分けて詳しく解説します。
スマホでの申告方法から必要書類の準備まで、あなたが知りたい情報をすべて網羅しています。この記事を読めば、今日から確定申告の準備を始められるでしょう。
確定申告とは？基本を知ろう
確定申告の定義
確定申告とは、1年間の所得と税額を計算し、国に報告する手続きのことです。所得税の過不足を精算し、納めすぎた税金があれば還付を受けられます。
会社員の場合、通常は年末調整で税金の計算が完了しますが、医療費控除やふるさと納税、副業収入がある場合には確定申告が必要になります。
確定申告の期間はいつからいつまで？
確定申告の期間は毎年2月16日から3月15日までです。この期間内に税務署へ申告書を提出する必要があります。
注意：還付申告の場合は、翌年1月1日から5年間いつでも提出可能です。急ぐ必要はありませんが、早めに手続きすることをおすすめします。
確定申告 いつまでに提出すればよいかを把握し、余裕をもって準備を進めましょう。期限間近になると税務署が混雑するため、早めの対応が重要です。
なぜ確定申告が必要なのか
確定申告が必要な理由は、正確な税額を確定させるためです。源泉徴収や予定納税で概算で納めた税金と、実際に納めるべき税額との差額を調整します。
また、各種控除（医療費控除、寄附金控除など）を適用することで、納めすぎた税金の還付を受けることができます。これにより適正な税負担となり、場合によっては数万円の還付金を受け取れる可能性があります。
確定申告が必要な人・不要な人
確定申告が必要な人
確定申告 必要な人の主なケースは以下の通りです：
- 給与収入が2,000万円を超える人
- 副業やアルバイトで年間20万円を超える所得がある人
- 2箇所以上から給与を受け取っている人
- 個人事業主やフリーランスの人
- 不動産収入や株式譲渡益がある人
- 退職金を受け取った人（一定の場合）
また、医療費控除やふるさと納税の控除を受けたい場合も、確定申告が必要です。確定申告 副業をしている方は、所得が20万円以下でも住民税の申告が必要な場合があるので注意してください。
確定申告が不要な人
以下の条件を満たす方は、基本的に確定申告は不要です：
- 年末調整を受けた会社員で、副業所得が20万円以下の人
- 給与収入のみで、年末調整で全ての控除を適用済みの人
- 年金収入が400万円以下で、他の所得が20万円以下の人
- 学生やパートで年収103万円以下の人
ただし、確定申告をすることで還付金を受け取れる場合があります。医療費が多くかかった年やふるさと納税をした場合は、確定申告を検討しましょう。
確定申告のやり方を5ステップで完全解説
1ステップ1：必要書類を準備する
確定申告で最も重要なのは、必要な書類をしっかりと準備することです。確定申告 必要書類は、所得の種類によって異なります。
基本的な必要書類：
- 源泉徴収票（給与・年金）
- 各種控除証明書（生命保険料、地震保険料など）
- 医療費の領収書（医療費控除を受ける場合）
- 寄附金受領証明書（ふるさと納税など）
- マイナンバーカードまたは通知カード
- 還付金の振込先口座情報
書類は確定申告の期間前に余裕をもって準備しておきましょう。紛失した場合は、勤務先や各種機関に再発行を依頼する必要があります。
2ステップ2：申告方法を選ぶ（スマホ・e-Tax・税務署）
確定申告の提出方法は3つから選択できます：
- スマホ申告：国税庁の「確定申告書等作成コーナー」をスマホで利用
- e-Tax：パソコンでオンライン申告
- 税務署提出：紙の申告書を税務署に直接提出または郵送
初心者には「確定申告 スマホ」での申告が最も簡単でおすすめです。24時間いつでも申告でき、自動計算機能もあるため、計算ミスを防げます。
「確定申告 e-tax」を利用する場合：マイナンバーカードとICカードリーダーが必要です。スマホをICカードリーダーとして使用することも可能です。
3ステップ3：申告書を作成する
申告書の作成は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用するのが確実です。画面の指示に従って入力すれば、自動で税額が計算されます。
主な入力項目：
- 収入金額（給与、年金、事業所得など）
- 所得控除（基礎控除、配偶者控除、扶養控除など）
- 税額控除（住宅ローン控除など）
- 源泉徴収税額
確定申告 医療費控除や確定申告 ふるさと納税の控除も、この段階で入力します。領収書や証明書の内容を正確に転記してください。
4ステップ4：申告書を提出する
作成した申告書は、選択した方法で提出します：
- スマホ・e-Tax：そのままオンラインで送信
- 印刷して郵送：作成した申告書を印刷し、税務署に郵送
- 税務署に持参：印刷した申告書を直接税務署に提出
オンライン提出の場合は、送信後に受付番号が発行されます。この番号は提出完了の証明になるので、必ず控えておいてください。
5ステップ5：還付金の振込を待つ
還付申告をした場合、確定申告 還付金 いつ受け取れるかは提出方法によって異なります：
- e-Taxで提出：約2〜3週間
- 書面で提出：約1〜2ヶ月
還付金は指定した口座に直接振り込まれます。振込予定日は国税庁のホームページで確認できるので、定期的にチェックしましょう。
確定申告で注意すべきポイント
医療費控除・ふるさと納税の控除も忘れずに
確定申告 医療費控除は、年間の医療費が10万円（所得200万円未満の場合は所得の5％）を超えた場合に適用できます。家族分の医療費もまとめて控除の対象となるので、領収書は大切に保管してください。
また、確定申告 ふるさと納税をした方は、寄附金控除を忘れずに申告しましょう。ワンストップ特例制度を利用していても、確定申告をする場合は改めて寄附金控除を申告する必要があります。
重要：ワンストップ特例制度を利用していても、確定申告をする場合は自動的に特例制度が無効になります。必ず寄附金控除として申告してください。
期限を過ぎたらどうなる？
確定申告の期限を過ぎてしまった場合でも、申告は可能です。ただし、以下のペナルティが発生する可能性があります：
- 無申告加算税：納税額の5〜20％
- 延滞税：年7.3〜14.6％（令和5年分）
期限を過ぎた場合は、できるだけ早く申告することが重要です。還付申告の場合はペナルティはありませんが、早めの手続きを心がけましょう。
まとめ：確定申告は難しくない！今すぐ準備を始めよう
確定申告のやり方は、5つのステップに分けて進めれば誰でも簡単にできます。
重要なポイントをおさらいしましょう：
- 確定申告の期間は2月16日から3月15日まで
- スマホでの申告が初心者には最もおすすめ
- 必要書類は事前にしっかりと準備する
- 医療費控除やふるさと納税の控除も忘れずに
- 期限を過ぎても申告は可能だが、早めの対応が重要
確定申告は一度覚えてしまえば、毎年同じ手順で進められます。今年から確定申告にチャレンジして、適正な税負担で安心な生活を送りましょう。
まずは必要書類の準備から始めて、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスしてみてください。あなたの確定申告が成功することを応援しています。
